Ce guide détaille le fonctionnement du paramétrage comptable dans Tourbiz — des codes journaux aux exports FEC — avec la précision attendue par un expert-comptable.
1. Codes Journal (CODE JNL)
Tourbiz génère deux types d’exports comptables, chacun portant ses propres codes journaux. Le code journal identifie la nature de l’écriture dans votre logiciel de comptabilité cible.
| Code JNL | Nature | Utilisé dans | Exemple |
|---|---|---|---|
VT | Journal des ventes — clients individuels | Export FEC | Factures individuelles |
VG | Journal des ventes — groupes | Export FEC | Dossiers groupe |
CIC, BNP, … | Journal de banque — nom libre | Export Règlement | Paiements encaissés par banque |
Paramétrage : les codes journaux de vente (VT, VG) se définissent dans Paramètres généraux > Espace de travail. Les codes journaux de banque sont propres à chaque banque créée dans Comptabilité > Banque (voir §6).
2. Comptes tiers clients (classe 411)
Les comptes tiers sont les comptes de tiers clients figurant dans les écritures de vente. Tourbiz offre deux approches, adaptables selon votre besoin de granularité.
Clients individuels
Compte unique par client — Un même code tiers est utilisé mois après mois pour un client donné. Simplifie le lettrage en comptabilité.
Compte par mois de commande — Un compte tiers distinct est créé par période. Utile pour segmenter les encours par mois de booking.
Groupes
Les dossiers groupe disposent de leur propre compte tiers, distinct des individuels. Cela permet de différencier le suivi des créances groupe (agence, CE, entreprise) de celles des particuliers.
Exemple d’écritures — Export FEC individuel
| Code JNL | Date | Cpte Général | Cpte Tiers | N° Fact | Débit | Crédit |
|---|---|---|---|---|---|---|
VT | 31/01/2026 | 70710200 | 213286 | 545,46 | ||
VT | 31/01/2026 | 44576000 | 213286 | 54,54 | ||
VT | 31/01/2026 | 411000 | 4111301 | 213286 | 600,00 |
Le compte général 411000 (compte collectif clients) est complété par le compte tiers 4111301 identifiant précisément le client.
3. Comptes de TVA collectée (classe 4)
Les comptes de TVA collectée sont paramétrés dans Comptabilité > TVA. Chaque taux de TVA créé dans Tourbiz est associé à un compte général de classe 4.
📍 Chemin : Comptabilité › TVA › [Taux] › Compte comptable
| Taux | Compte général (exemple) | Intitulé usuel |
|---|---|---|
| 20 % | 44571000 | TVA collectée taux normal |
| 10 % | 44575000 | TVA collectée taux intermédiaire |
| 10 % transport | 44575100 | TVA 10 % — transport (sous-ventilation) |
| 10 % boissons | 44575200 | TVA 10 % — boissons (sous-ventilation) |
| 5,5 % | 44576000 | TVA collectée taux réduit |
| 0 % | 44577000 | TVA exonérée / hors champ |
⚠️ Les intitulés et numéros ci-dessus sont des exemples. Adaptez-les au plan comptable de votre client.
4. Comptes de vente (classe 700)
Les comptes de vente correspondent aux produits ou chiffre d’affaires hors taxes. Tourbiz propose deux niveaux de paramétrage.
Niveau 1 — Comptes par défaut dans les paramètres généraux
Dans Paramètres généraux > Espace de travail, vous définissez un ou plusieurs comptes de vente par défaut. Ces comptes s’appliquent à tous les produits qui n’ont pas de compte spécifique.
📍 Chemin : Paramètres généraux › Espace de travail › Comptabilité › Comptes de vente par défaut
Niveau 2 — Comptes par produit (onglet TVA du produit)
Pour chaque produit du catalogue, l’onglet TVA permet de définir un code comptable prix HT (classe 7) spécifique. Ce paramètre prend le dessus sur le compte par défaut.
📍 Chemin : Catalogue › Produit › Onglet TVA › Code comptable prix HT (classe 7)
Bonne pratique : définissez des comptes par défaut cohérents dans les paramètres généraux, puis affinez produit par produit uniquement quand la nature économique le justifie (transport vs. hébergement vs. restauration).
| Produit | Compte HT | Taux TVA | Compte TVA |
|---|---|---|---|
| Circuit Europe (hébergement) | 70610000 | 10 % | 44575000 |
| Circuit Europe (transport) | 70611000 | 10 % transport | 44575100 |
| Option boissons | 70612000 | 10 % boissons | 44575200 |
| Forfait tout compris | 70710200 | 20 % | 44571000 |
5. TVA ventilée par produit
C’est l’une des fonctionnalités les plus utiles du module : Tourbiz permet d’appliquer plusieurs taux de TVA distincts sur un même produit, avec des comptes généraux différents pour chaque fraction — sans avoir à créer de faux packages ou d’articles fictifs.
Cas d’usage typique : circuit avec boissons
Un circuit tout compris est soumis à 10 % de TVA, mais la partie transport et la partie boissons correspondent à des comptes de vente différents. Tourbiz gère cette ventilation nativement.
Étape 1. Dans Comptabilité > TVA, créez autant de lignes TVA que nécessaire, même à taux identique. Donnez-leur des libellés distincts (ex. : TVA 10% Transport, TVA 10% Boissons) et affectez à chacune son propre compte général de classe 445.
Étape 2. Dans la fiche produit (onglet TVA), associez chaque composante du prix à la ligne TVA correspondante, et renseignez le code comptable prix HT (classe 7) propre à chaque fraction.
Étape 3. À l’export FEC, chaque fraction génère ses propres lignes d’écriture : une ligne de produit HT et une ligne de TVA, avec les comptes généraux définis.
✅ Avantage clé : la ventilation TVA s’opère sur les lignes d’écriture comptable, pas sur la structure tarifaire affichée au client. Le client voit un prix global ; l’expert-comptable voit des imputations précises.
Exemple d’écriture ventilée sur un produit à 10 %
| Cpte Général | Intitulé | Débit | Crédit |
|---|---|---|---|
70611000 | Ventes transport 10 % | 800,00 | |
44575100 | TVA 10 % transport collectée | 80,00 | |
70612000 | Ventes boissons 10 % | 200,00 | |
44575200 | TVA 10 % boissons collectée | 20,00 | |
411000 | Client — compte tiers | 1 100,00 |
6. Banques & moyens de paiement
Les banques sont la clé de voûte de l’export Règlement. Chaque banque créée dans Tourbiz correspond à un journal de trésorerie dans votre plan comptable.
Créer une banque
📍 Chemin : Comptabilité › Banque › Ajouter une banque
| Champ | Rôle | Exemple |
|---|---|---|
| Nom | Libellé interne | CIC Exploitation |
| Code Journal | Colonne CODE JNL dans l’export Règlement | CIC |
| Compte général | Compte de trésorerie (classe 512) | 51230000 |
Associer une banque à un moyen de paiement
📍 Chemin : Paramètres généraux › Moyens de Paiement › [Modifier un moyen]
Chaque moyen de paiement (carte bancaire, virement, chèque, etc.) est rattaché à une banque. C’est ce lien qui détermine quel code journal et quel compte 512 seront utilisés dans l’export Règlement.
⚠️ Important : un règlement non associé à une banque ne sera pas inclus dans l’export Règlement. Vérifiez que chaque moyen de paiement actif dispose bien d’une banque configurée.
Exemple de configuration multi-banques
| Moyen de paiement | Banque associée | Code JNL | Compte 512 |
|---|---|---|---|
| Carte bancaire CB | CIC Exploitation | CIC | 51230000 |
| Virement bancaire | BNP Pro | BNP | 51200000 |
| Chèque | CIC Exploitation | CIC | 51230000 |
| PayPal | PayPal Tourbiz | PPL | 51290000 |
7. Export FEC — Ventes
L’export FEC (Fichier des Écritures Comptables) est le fichier réglementaire au sens de l’article L. 47 A du Livre des Procédures Fiscales. Il contient les écritures de vente générées par Tourbiz : facturation client, ventilation TVA et contrepartie en comptes de produits.
Structure des colonnes
| Colonne | Contenu | Exemple |
|---|---|---|
| CODE JNL | Journal des ventes (individuel ou groupe) | VT, VG |
| DATE | Date de l’écriture (date facture) | 31/01/2026 |
| COMPTE GÉNÉRAL | Compte vente HT, TVA ou client | 70710200, 44576000, 411000 |
| CPTE TIERS | Identifiant tiers (uniquement sur le compte client 411) | 4111301 |
| NUMERO FACT | Numéro de la pièce justificative | 213286 |
| LIBELLÉ DE PIÈCE | Nom du client + date de prestation | Degiron 2026-10-10 |
| DÉBIT | Montant TTC (compte client 411) | 600,00 |
| CRÉDIT | HT (compte 700) et TVA (compte 445) | 545,46 / 54,54 |
Logique d’équilibre des écritures
Pour chaque facture, Tourbiz génère un ensemble d’écritures équilibrées (total débit = total crédit) :
- Une ou plusieurs lignes en crédit sur les comptes de produits (classe 700) pour le montant HT.
- Une ou plusieurs lignes en crédit sur les comptes de TVA collectée (classe 445) pour les montants de taxe.
- Une ligne en débit sur le compte client (classe 411) pour le montant TTC, avec le code tiers en colonne CPTE TIERS.
ℹ️ Le libellé de pièce est par défaut Nom du client + date de prestation. Il peut varier selon la configuration de l’espace de travail.
8. Export Règlement
L’export Règlement est distinct du FEC ventes : il retrace les encaissements reçus des clients. Il permet d’alimenter les journaux de trésorerie (classe 512) et de lettrer les comptes tiers clients (classe 411) dans votre logiciel comptable.
Structure des colonnes
| Colonne | Contenu | Exemple |
|---|---|---|
| CODE JNL | Journal de banque (défini sur le moyen de paiement) | CIC, BNP |
| DATE | Date du paiement | 10/10/2025 |
| COMPTE GÉNÉRAL | Compte client (411) ou compte banque (512) | 41100000, 51230000 |
| CPTE TIERS | Subdivision client pour le lettrage | 41100100, 41100200 |
| NUMERO FACT | Numéro de dossier | 213286 |
| LIBELLÉ DE PIÈCE | Client + date prestation / Mode paiement + bordereau | — |
| DÉBIT | Entrée en banque (ligne 512) | 6 560,00 |
| CRÉDIT | Règlements imputés par dossier (lignes 411) | 1 000,00 / 2 560,00 |
Structure des écritures de règlement
Pour chaque bordereau de remise (BBZ), Tourbiz génère un bloc d’écritures :
- Plusieurs lignes en crédit sur les comptes tiers clients (411), une par dossier réglé, avec le numéro de dossier en référence — ces lignes permettent le lettrage avec les factures FEC.
- Une ligne en débit sur le compte de trésorerie (512) correspondant à la banque du moyen de paiement, avec en libellé le mode de paiement et la référence du bordereau.
✅ Rapprochement FEC / Règlement : le numéro de dossier (colonne 5 des deux exports) est la clé de jointure. C’est lui qui permet de lettrer automatiquement la ligne 411 de la facture avec la ligne 411 du règlement dans votre logiciel comptable.
9. Questions courantes des experts-comptables
Le FEC Tourbiz est-il conforme à la norme DGFiP ?
L’export FEC de Tourbiz reprend les colonnes définies par l’arrêté du 29 juillet 2013 (JournalCode, Date, CompteNum, CompteAuxNum, PieceRef, EcritureLib, Debit, Credit). Il est conçu pour être importé directement dans les logiciels comptables homologués ou fourni lors d’une vérification de comptabilité (CFCI).
Peut-on exporter sur une période libre ?
Oui. Les exports FEC et Règlement se génèrent sur une plage de dates librement choisie — par mois, par trimestre, ou à l’exercice. Aucune contrainte de période comptable n’est imposée par Tourbiz.
Que se passe-t-il si un produit n’a pas de compte de vente défini ?
Tourbiz utilise le compte de vente par défaut défini dans les Paramètres généraux. Si aucun compte par défaut n’est renseigné, la ligne est exportée sans compte général de produit — ce qui provoquera une erreur à l’import. Il est fortement recommandé de toujours définir un compte par défaut.
Comment gérer les avoirs ?
Les avoirs (annulations, remboursements) génèrent des écritures inversées dans le FEC, avec les mêmes comptes que la facture d’origine mais en débit/crédit inversés. Le numéro de pièce de l’avoir permet de les identifier.
Les acomptes sont-ils dans le FEC ou dans le Règlement ?
Les acomptes reçus apparaissent dans l’export Règlement (ce sont des encaissements). L’écriture de facturation définitive figure dans l’export FEC. La réconciliation se fait via le numéro de dossier commun aux deux fichiers.
Peut-on utiliser Tourbiz sans TVA ventilée ?
Oui. Si tous vos produits sont à taux unique, le paramétrage simple (un taux = un compte 445, un produit = un compte 700) suffit. La TVA ventilée est une option complémentaire, pas une obligation.